Der Ausschuss für Wirtschaft und Finanzen nimmt den vorläufigen Bericht zum Haushaltsjahr 2025 zur Kenntnis.

 

 

Beyersdorff

 

Die Erstellung des Jahresabschlusses 2025 wird aufgrund der ausstehenden Abschlüsse der Jahre 2022 bis 2024 noch einige Zeit dauern. Dennoch gibt es einige Eckwerte, die schon zum jetzigen Zeitpunkt ein vorläufiges Ergebnis abschätzen lassen.

 

Steuern und ähnliche Abgaben

Ansatz HHPlan 2025	Prognose III. Q-Bericht 2025	Vorl. Ergebnis 2025
78.062.000 €	87.500.000 €	87.275.477,47 €

 

Bei den Steuern und ähnlichen Abgaben ist ein außergewöhnlich gutes Ergebnis festzustellen. Das vorläufige Ergebnis übertrifft den Ansatz um etwa 9,22 Mio. €. Das prognostizierte Ergebnis zum Stand des dritten Quartals wird lediglich um 0,22 Mio. € verfehlt.

 

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

Ansatz HHPlan 2025	Prognose III. Q-Bericht 2025	Vorl. Ergebnis 2025
10.309.500 €	13.000.000 €	13.136.175,74 €

 

Auch bei den Erträgen aus Zuwendungen und allgemeinen Umlagen ist ein gutes Ergebnis

abzusehen. Das vorläufige Ergebnis übersteigt den Planansatz um 2,83 Mio. €.

 

Aufwendungen für aktives Personal

Ansatz HHPlan 2025	Prognose III. Q-Bericht 2025	Vorl. Ergebnis 2025
39.334.300 €	38.500.00 €	37.427.684,72 €

 

Im Ergebnis 2025 sind um etwa 1,91 Mio. € weniger Personalaufwendungen angefallen als mit dem Ansatz 2025 geplant. Auch die geschätzte Prognose des III. Quartalsberichtes lag noch 1,07 Mio. € über dem Ergebnis. Dies resultiert insbesondere aus unbesetzten Stellen, die nicht wie geplant besetzt werden konnten bzw. Stellen, die nicht wie erhofft nachbesetzt werden konnten.

 

Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen

Ansatz HHPlan 2025	Prognose III. Q-Bericht 2025	Vorl. Ergebnis 2025
21.554.400 €	20.800.00 €	19.369.674,88 €

 

Das vorläufige Ergebnis liegt 2,19 Mio. € unter dem geplanten Ansatz und 1,43 Mio. € unter dem prognostizierten Wert. Dies resultiert u.a. aus nicht benötigten Mitteln im Bereich der öffentlichen Grünpflege, der Bauunterhaltung sowie nicht wie geplant umgesetzten Beschaffungsmaßnahmen.

 

Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

Ansatz HHPlan 2025	Prognose III. Q-Bericht 2025	Vorl. Ergebnis 2025
95.380.100 €	105.840.200 €	107.211.622,63 €

 

Analog zum vorläufigen Ergebnis für die Ergebnisrechnung, insbesondere im Bereich Steuern und ähnliche Abgaben, ist auch das Ergebnis der Summe Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit mehr als zufriedenstellend. Der Ansatz wird um 11,83 Mio. € übertroffen. Die Marke von 100 Mio. € Einzahlungen in einem Jahr wird zum zweiten Mal nach 2024 erneut "geknackt".

 

Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

Ansatz HHPlan 2025	Prognose III. Q-Bericht 2025	Vorl. Ergebnis 2025
101.499.300 €	99.150.000 €	100.784.068,46 €

 

Das Ergebnis der Summe aus Auszahlungen für laufende Verwaltungstätigkeiten liegt ca. 0,7 % unter dem geplanten Ansatz. Aus haushaltsplanerischer Sicht ergibt sich daher nahezu eine „Punktlandung“.

 

Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit

Ansatz HHPlan 2025	Prognose III. Q-Bericht 2025	Vorl. Ergebnis 2025
4.749.100 €	4.175.200 €	4.304.307,30 €

 

Das Jahr 2024 schließt ebenfalls beim Ergebnis der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit

gut ab. Der geplante Ansatz wird zwar um 0,4 Mio. € nicht ganz erreicht. Allerdings übertrifft das Ergebnis die Prognose des III. Quartalsberichtes. Zudem verschieben sich Einzahlungen aus Fördermitteln häufig bei gleichzeitiger Verschiebung der zu fördernden Investitions-maßnahme.

 

Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit

Ansatz HHPlan 2025	Prognose III. Q-Bericht 2025	Vorl. Ergebnis 2025
25.907.700 €	15.405.700 €	15.165.081,25 €

 

Insgesamt sind im Jahr 2025 Auszahlungen in Höhe von 15,17 Mio. € investiert worden. Dies sind 10,73 Mio. € weniger als geplant. Allerdings sind bereits zum Ende des III. Quartals-berichtes Verzögerungen oder Änderungen in der Umsetzung absehbar gewesen, sodass die Prognose nahezu exakt das Ergebnis widerspiegelt. Aber nicht nur Verzögerungen fließen in das Ergebnis ein. Bei einer großen Baumaßnahme wie der Erweiterung der KGS Moordeich kann auch eine spätere Rechnungsstellung im Folgejahr bereits das Ergebnis beeinflussen. Positiv hervorzuheben ist, dass im Vergleichszeitraum zum Haushaltsjahr 2024 wieder 2,47 Mio. € mehr investiert werden konnten.

 

Das Haushaltsjahr 2025 wird aller Voraussicht nach mit einem hohen Überschuss abschließen. Derzeit liegt dieser bei ca. 9 Mio. € wobei an dieser Stelle erneut auf die Vorläufigkeit hingewiesen wird.

 

Der Endbestand an liquiden Mitteln beträgt zum 31.12.2025 insgesamt 31.909.644,26 €.

 

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